EBP Compta 2004 Instruction Manual [fr]

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VERSION 2004

SOMMAIRE

AVANT-PROPOS ............................................................................................................................................................................................................................................................................. 51

PRÉSENTATION DU LOGICIEL

............................................................................................................................................................................................................................... 51

INSTALLER LE LOGICIEL

LANCER LE LOGICIEL

SAUVEGARDER UN DOSSIER

RESTAURER UN DOSSIER

QUITTER LE LOGICIEL

Dossier 6 : Mise en place de tous les fichiers nécessaires à la tenue d’une comptabilité

........................... 55

6-1 - Création de la société 6-2 - Aide en direct sous EBP 6-3 - Fichiers de base

Dossier 7 : La saisie des opérations de novembre

.......................................................................................................................................................... 61

7-1 - Reprise balance d’ouverture saisie libre 7-2 - Saisie d’opérations courantes

Dossier 8 : Travaux fin de mois

8-1 - Corrections d’erreurs au brouillard 8-2 - Maintenance des fichiers 8-3 - Impressions 8-4 - La déclaration de TVA 8-5 - Le lettrage des comptes de tiers 8-6 - Validation des brouillards : la clôture mensuelle 8-7 - Sauvegarde des fichiers

Dossier 9 : La saisie des opérations du mois de décembre

............................................................................................................................. 79

9-0 - Opérations courantes

Dossier 10 : Travaux fin de mois

10-1 - La déclaration de TVA 10-2 - Validation des brouillards 10-3 - Le lettrage des comptes de tiers 10-4 - Éditions diverses 10-5 - Saisie d’opérations d’inventaire 10-6 - Éditions diverses 10-7 - Compte de résultat 10-8 - Bilan

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AVANT-PROPOS

EBP Comptabilité 2004 est un logiciel de comptabilité générale destiné aux PME/PMI et aux artisans au départ, puis à l’enseignement par la suite.

Comptabilité 2004 pour Windows est un programme complet de comptabilité générale, analytique et budgétaire qui allie richesse fonctionnelle, simplicité d’utilisation et convivialité.

Son utilisation est donc immédiate et ne requiert pas de connaissances techniques préalables.

PRÉSENTATION DU LOGICIEL

EBP COMPTABILITÉ POUR WINDOWS est un logiciel de comptabilité multisociétés, qui permet d’exécuter l’ensemble des travaux comptables : de la saisie des écritures dans les journaux jusqu’à l’édition du bilan et du compte de résultat.

La saisie des opérations se fait directement dans les journaux : soit en simulation, soit en réel.

Bien entendu, le lettrage des comptes de tiers est prévu ainsi que l’édition de différents états intermédiaires, tels que le grand livre, la balance, les journaux et même la déclaration de TVA.

EBP COMTPABILITÉ trouve son architecture autour les FICHIERS DE BASE suivants :

- le plan comptable intégré

avec pré-regroupement en comptes de bilan et comptes de résultat,

- les journaux

Huit journaux sont déjà créés et modifiables :

- achats,

- à nouveaux,

- banque Latour,

- banque,

- caisse,

- opérations diverses,

- paiements reçus,

- ventes et prestations.

Vous pourrez en créer autant que besoin.

- Le fichier PARAMÉTRAGE indispensable à chaque société.

L’enchaînement des travaux sur EBP Comptabilité 2004 est résumé à la page suivante.

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Le schéma suivant illustre l’enchaînement des travaux :

1erétage : le brouillard est un état

intermédiaire dans lequel vous retrouverez toutes les écritures, tous les journaux confondus. Les écritures peuvent être modifiées et consultées en édition aisément.

étage : validation du brouillard.

Alors les écritures sont versées dans leurs journaux respectifs et ne peuvent plus être modifiées, exceptées par la contre-passation.

- modification possible par contre-passation,

- toutes éditions sauf brouillard,

- lettrage,

- clôture de l’exercice.

SAISIE

BROUILLARD

Journal N° de compte Intitulé Débit Crédit

JOURNAL

Clôture mensuelle

INSTALLER LE LOGICIEL

La documentation fournie lors de l’acquisition du logiciel décrit de façon très détaillée la procédure d’installation.

Le logiciel EBP est livré avec une application, la société de démonstration qui permet de découvrir les possibilités d’EBP.

Si vous désirez installer le logiciel, reportez-vous à la fiche technique n° 1.

TRAVAIL À FAIRE

LANCER LE LOGICIEL

Si votre logiciel est installé sur le disque dur, EBP se charge en mémoire de deux façons :

- soit par le menu Démarrer : fiche technique n° 2,

- soit à partir du bureau : une icône le permet - fiche technique n° 3.

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SAUVEGARDER UN DOSSIER

Cette procédure permet la duplication d’un dossier en fin de séance de travaux pratiques, du disque dur sur une disquette.

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 4, sauvegardez un dossier.

TRAVAIL À FAIRE

RESTAURER UN DOSSIER

Cette procédure permet la duplication d‘un dossier, d’une disquette sur le disque dur. Cette opération peut s’effectuer en début de séance, sur n’importe quel autre dossier déjà installé.

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 5, restaurez un dossier.

TRAVAIL À FAIRE

QUITTER LE LOGICIEL

Cette procédure permet de quitter le logiciel en fin de séance de travail, après avoir effectué la sauvegarde des travaux.

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 6, quittez le logiciel.

TRAVAIL À FAIRE

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La barre d’outils Navigation

Cette barre s’active lorsque vous ouvrez une fenêtre de gestion. Pointez les icônes pour connaître leur fonction : une

inf

o-bulle apparaît.

Description des icônes :

permet de se positionner sur une donnée précise.

permet de se positionner sur la première fiche de la base en cours.

permet de se positionner sur la fiche précédente de la base en cours.

permet de se positionner sur la fiche suivante de la base en cours.

permet de se positionner sur la dernière fiche de la base en cours.

La barre d’outils standard

Pointez les icônes pour connaître leur fonction : une info-bulle apparaît. Chacun de ces boutons correspond à une commande courante.

Description des icônes

permet de définir un nouveau dossier. Cette icône correspond à la commande Nouveau du menu Dossier.

permet d’ouvrir un dossier existant. Cette icône correspond à la commande Ouvrir du menu Dossier.

permet de couper la sélection pour la placer dans le Pr

esse-papier en attente d’un Coller. Cette icône correspond

à la commande Couper du menu Édition.

permet de copier la sélection pour la placer dans le Pr

esse-papier en attente d’un Coller. Cette icône correspond à

la commande Copier du menu Édition.

permet de coller le contenu du Pr

esse-papier récupéré par un Couper ou un Copier. Cette icône correspond à la

commande Coller du menu Édition.

permet d’imprimer directement le contenu d’un aperçu écran. Cette icône correspond à la commande Imprimer du menu Dossier.

permet d’accéder à la saisie standard des écritures. Cette icône correspond à la commande Saisie Standard du menu Quotidien.

permet d’accéder à la consultation des comptes. Cette icône correspond à la commande Consultation - Lettrage du menu Quotidien.

permet d’accéder à la recherche d’écritures. Cette icône correspond à la commande Recherche d’Écritures du menu Quotidien.

permet d’imprimer un journal. Cette icône correspond à la commande Journaux du menu Impressions.

permet d’imprimer un grand-livre. Cette icône correspond à la commande Grand-Livres du menu Impressions.

permet d’imprimer une balance. Cette icône correspond à la commande Balances du menu Impressions.

affiche le numéro et le copyright de la version EBP Comptabilité. Cette icône correspond à la commande À propos du menu?

La barre d’état

Située en bas de la fenêtre du logiciel, cette barre affiche des informations et des messages destinés à vous aider dans l’utilisation du logiciel. Elle permet par exemple d’afficher divers renseignements comme : l’état du clavier numérique (actif ou non), la fonction des commandes des menus lorsque le curseur est positionné dessus…

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DOSSIER N° 6

MISE EN PLACE DE TOUS LES FICHIERS NÉCESSAIRES À LA TENUE D’UNE COMPTABILITÉ

. Date des travaux : 03/11/2004.

Vous travaillez dans la société FARNIER SARL, dont les caractéristiques sont les suivantes : . RAISON SOCIALE : FARNIER SARL . ADRESSE : 92, Route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE Tél : 04 74 45 18 26 Fax : 04 74 45 45 45 N° SIRET : 312 154 589 000 54 Code APE : 8854 ACTIVITÉ : vente de produits alimentaires et de boissons. Cette société vient d’acquérir le logiciel de comptabilité EBP COMPTABILITÉ 2004. Vous êtes chargé(e) dans un premier temps de mettre en place tous les fichiers nécessaires à la tenue de votre compta-

bilité; puis dans un deuxième temps de saisir la comptabilité des mois de NOVEMBRE et DÉCEMBRE.

6-1 CRÉATION DE LA SOCIÉTÉ

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 47 et 50. . Créez la société FARNIER. Vérifiez que les paramètres ont bien été mis en place par EBP Gestion

Commerciale et que la société fonctionne en devise locale.

TRAVAIL À FAIRE

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6-2 AIDE EN DIRECT SOUS EBP

6-3 FICHIERS DE BASE

L’aide en ligne est une fenêtre dans laquelle vous pouvez obtenir des informations sur une manipulation en cours de réalisation ou sur tout sujet concernant EBP Comptabilité 2004.

Vous travaillez donc dans l’entreprise FARNIER, 92 ROUTE DE NANTUA à BOURG-EN-BRESSE qui dispose d’un équipement informatique et d’un logiciel de comptabilité performant EBP COMPTABILITÉ 2004 depuis mi novembre 2004.

Les informations à votre disposition sont les suivantes : À la date du 10 novembre 2004, vous « basculez » l’ensemble de la comptabilité de M. FARNIER sur informatique pour

les deux mois restant sur 2004.

6-30 - Liste des journaux :

* en pied de journal

Code Intitulé du journal Type Devise Compte contrepartie *

AN Journal des À nouveaux A nouveau EUR … BQ Banque Nationale de Paris Trésorerie EUR 512 CA Caisse Trésorerie EUR 531

CP Chèques postaux Trésorerie EUR 514

HA Factures fournisseurs Achats EUR …

VT Factures clients Ventes EUR …

OD Opérations diverses Divers EUR …

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 48-49. . Apportez les modifications nécessaires à ce fichier, de façon à l’adapter aux exigences de votre société.

TRAVAIL À FAIRE

6-31 - Fichier Modes de règlement

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 51. . Apportez les modifications nécessaires à ce fichier, de façon à l’adapter aux exigences de votre société.

TRAVAIL À FAIRE

Code Règlement Libellé N° Compte

CB Règlement par carte bancaire 512 CHQ Comptant par chèque 512 CHQCCP Comptant chèque postal 514 ESP Comptant en espèces 531 TO30FM Traite 30 j. fin de mois 512 TO30FM10 Traite 30 j. fin de mois le 10 512 TO60FM Traite 60 j. fin de mois 512 TO60FM10 Traite 60 j. fin de mois le 10 512 TO90FM Traite 90 j. fin de mois 512 TO90FM10 Traite 90 j. fin de mois le 10 512 TIP Titre interbancaire de paiement 512 VIR Virement 512

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6-32 - Plan de comptes

Le format des comptes est prédéfini par le logiciel (10 chiffres minimum). Si le compte comporte moins de 10 chiffres, ne saisir que les 3, 4 … chiffres. Ainsi 512 Banque.

Le service commercial vous communique à la page suivante, les renseignements concernant nos deux fichiers TIERS :

- le fichier CLIENTS (annexes 4-1 et 4-2),

- le fichier FOURNISSEURS (annexes 5-1 et 5-2).

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 52 - 53. . Créez l’ensemble des comptes clients et fournisseurs, à l’aide des fiches annexées. . Éditez ensuite le plan comptable de l’entreprise FARNIER en ne sélectionnant que les clients et les fournis-

seurs.

TRAVAIL À FAIRE

• Fichier TIERS •

Compte 411 Intitulé CLIENTS DIVERS Nom Adresse C. post Ville N° tél. Télex N° fax

Nom banque

Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411001 Intitulé DARMONT Nom DARMONT Adresse 38 RUE DE LA RÉPUBLIQUE C. post 06000 Ville NICE N° tél. 0491 261717 Télex N° fax 0491 9955 85

Nom banque BNP

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411002 Intitulé LORIMY Nom LORIMY Adresse 10 AVENUE KLÉBER C. post 06000 Ville NICE N° tél. 0491 4158 58 Télex N° fax 0491 4141 41

Nom banque SOCIÉTÉ GÉNÉRALE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411003 Intitulé TRACLET Nom TRACLET Adresse 8 AVENUE GUYNEMER C. post 06000 Ville NICE N° tél. 0491 3888 98 Télex N° fax 0491 3866 52

Nom banque SOCIÉTÉ GÉNÉRALE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

ANNEXE 4-1

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ANNEXE 4-2

• Fichier TIERS •

Compte 411006 Intitulé DATENBURG Nom DATENBURG Adresse 45 RUE DES LILAS C. post 01000 Ville BOURG-EN-BRESSE N° tél. 047432 2269 Télex N° fax 047432 5585

Nom banque CRÉDIT AGRICOLE AIN

SUR RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411007 Intitulé MIGEAT Nom MIGEAT Adresse 2 RUE ARISTIDE BRIAND C. post 01380 Ville BÂGÉ-LE-CHÂTEL N° tél. 047432 8877 Télex N° fax 047432 6892

Nom banque CRÉDIT LYONNAIS

SUR RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411008 Intitulé TRACKOWSKI Nom TRACKOWSKI Adresse 21 COURS DU CHAMP DE FOIRE C. post 71110 Ville MARCIGNY N° tél. 0385 251725 Télex N° fax 0385 2566 66

Nom banque CRÉDIT AGRICOLE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411004 Intitulé PETITOT Nom PETITOT Adresse 3 PLACE CHARLES PÉGUY C. post 21000 Ville DIJON N° tél. 0385 6225 25 Télex N° fax 0385 6233 36

Nom banque CRÉDIT MUTUEL

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 411005 Intitulé MILORY Nom MILORY Adresse 15 RUE DES ACACIAS C. post 21000 Ville DIJON N° tél. 0385 9090 21 Télex N° fax 0385 9022 22

Nom banque CRÉDIT AGRICOLE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

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ANNEXE 5-1

• Fichier TIERS •

Compte 401001 Intitulé ALBANOWSKI Nom ALBANOWSKI Adresse 45 AVENUE DE PARIS C. post 69000 Ville LYON N° tél. 0478 2525 36 Télex N° fax 0478 5555 55

Nom banque SOCIÉTÉ LYONNAISE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 401002 Intitulé CHARON Nom CHARON Adresse 32 BD GAMBETTA C. post 42000 Ville SAINT-ÉTIENNE N° tél. 0477 3232 55 Télex N° fax 0477 3333 33

Nom banque CRÉDIT AGRICOLE LOIRE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 401003 Intitulé CHERVIER Nom CHERVIER Adresse 4 PLACE DES ALLIÉS C. post 69000 Ville LYON N° tél. 0478 4569 69 Télex N° fax 0478 3358 47

Nom banque CRÉDIT MUTUEL

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 401004 Intitulé GEL FRAIS Nom GEL FRAIS Adresse 78 RUE DE LA PAIX C. post 35000 Ville RENNES N° tél. 0299 5588 99 Télex N° fax 0299 5656 12

Nom banque CRÉDIT MARITIME

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 401005 Intitulé RAPID GEL Nom RAPID GEL Adresse 12 BD JEAN JAURÈS C. post 06000 Ville NICE N° tél. 0491 121212 Télex N° fax 0491 5858 98

Nom banque STÉ MARSEILLAISE

HORS RAYON

Mode de règlement TO30FM Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 401 Intitulé FRS DIVERS Nom Adresse C. post Ville N° tél. Télex N° fax

Nom banque

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

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ANNEXE 5-2

• Fichier TIERS •

Compte 401006 Intitulé FRAIS 2000 Nom FRAIS 2000 Adresse 68 ROUTE DE SAULIEU C. post 67000 Ville STRASBOURG N° tél. 0388 251414 Télex N° fax 0388 7744 88

Nom banque CRÉDIT ALSACIEN

HORS RAYON

Mode de règlement TO60FM Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 401007 Intitulé TRICHARD Nom TRICHARD Adresse 4 RUE DELATTRE C. post 92310 Ville BOULOGNE N° tél. 014892 1677 Télex N° fax 014855 6633

Nom banque CRÉDIT LYONNAIS

HORS RAYON

Mode de règlement TO60FM10 Devise : EUR

• Fichier TIERS •

Compte 404101 Intitulé MICROSYSTEM Nom MICROSYSTEM Adresse C. post Ville N° tél. Télex N° fax

Nom banque

Mode de règlement TO30FM10 Devise : EUR

Les comptes mémorisés par le logiciel sont du type « système de base ». Toutefois, de nombreux comptes ne sont pas utiles à l’entreprise FARNIER.

. À l’aide des informations contenues dans la fiche 54, le responsable comptable vous demande de supprimer

quelques comptes du plan comptable interne de base, dont les numéros sont : 105, 1062, 1068, 146, 147, 148, 16884, 169, 171, 31, 32, 33, 34, 35, 391, 392, 393, 394, 395, 4424, 4374, 54, 590.

. Puis créer de nouveaux comptes, utiles pour la paie de fin de mois.

Renseigner simplement le numéro et l’intitulé du compte : 4371 ASSEDIC 4372 AGIRC 4373 ARRCO.

TRAVAIL À FAIRE

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DOSSIER N° 7

LA SAISIE DES OPÉRATIONS DE NOVEMBRE

Il existe dans EBP COMPTABILITÉ 2004 trois modes de saisie :

- Le premier de ces modes est appelé « saisie standard

», c’est le mode le plus utilisé, qui permet de saisir toutes les écritures voulues dans tous les journaux disponibles quel que soit leur type. Utilisez la commande Saisie Standard du menu Quotidien.

En en-tête choisissez le code du journal. Alors vous accédez à la grille de saisie.

Utile pour saisir tout type d’écritures, c’est-à-dire l’opérateur qui désigne la somme affectée au débit ou au crédit.

- Le deuxième mode est intitulé « S

aisie Guidée » et doit permettre une saisie très rapide. En effet, cela consiste à utiliser un guide de saisie défini dans le menu Données. Utilisez la commande Saisie Guidée du menu Quotidien.

- Un autre mode « S

aisie Assistée » consiste à utiliser un guide de saisie défini dans le menu Données. De ce fait, la saisie d’écritures en est facilitée, vous saisissez uniquement certains renseignements (montant, libellé…) non renseignés à la définition du guide. Utilisez la commande Saisie Assistée du menu Quotidien.

Dans chacun des cas, c’est l’ordinateur qui recalcule les montants HT à partir des montants TTC, il affecte automatiquement la somme créditrice au compte Fournisseur, dans le cas de l’enregistrement d’une Facture Fournisseur.

C’est très pratique. La comptabilité à la portée de tous!

Lors de la saisie d’une écriture, vous pouvez visualiser la liste des comptes, utiliser des comptes paramétrés, inscrire automatiquement le solde (touche F12 au clavier).

CHRONOL

OGIE DES OPÉRATIONS EN S

AISIE

Les opérations sont directement saisies dans le journal à l’aide d’une grille de saisie. Une modification éventuelle est toujours possible tant que la clôture mensuelle n’est pas faite.

Au niveau de l’impression, les écritures portent le nom de brouillard ou journal (avant ou après la clôture mensuelle).

Cette clôture mensuelle permet de rendre définitives les écritures d’un brouillard, elles sont alors figées dans le J

OURNAL.

À partir de ce moment-là, les écritures ne peuvent plus être modifiées.

Je vous rassure tout de même… EBP COMPTABILITÉ 2004 fait bien les choses, car une commande Déclôture Journaux existe…

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La Balance d’ouverture au 13 novembre 2004 vous est communiquée ci-après :

101 CAPITAL 13 720,41 1061 RÉSERVE LÉGALE 11 357,45 120 RÉSULTAT DE L’EXERCICE 2 745,91 164 EMPRUNTS AUX ETS DE CRÉDITS 29 093,37 205 CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIRES 2 286,74 2154 MATÉRIEL INDUSTRIEL 12089,21

➜ 2181 INSTALLATION ET AGENCEMENT 3 765,49

2183 MAT. DE BUREAU & INFORMATIQUE 19 580,86 275 DÉPÔTS ET CAUTIONNEMENTS VERSÉS 213,43 2815 AMORT. MAT. & OUTILLAGE IND. 1 254,66

➜ 2818 AMORT. AUTRES IMMOB. CORPOR. 188,27 ➜ 28183 AMORTISSEMENT MAT. BUR. ET MAT. INF. 9 790,43 ➜ 371 STOCK DE MARCHANDISES 3 992,18

401001 ALBANOWSKI 1 698,59 401002 CHARON 1 043,51 401003 CHERVIER 858,59 401004 GEL FRAIS 10 012,09 401005 RAPID GEL 182,94 404101 MICROSYSTEM 1 300,39

➜ 409100 FOURNISSEURS AVANCES ET ACOMPTES SUR CDES 1 468,08

411001 DARMONT 1 501,78 411002 LORIMY 22,87 411003 TRACLET 14 179,59 411004 PETITOT 4 821,05 411005 MILORY 3 606,03 411006 DATENBURG 1 898,90 411007 MIGEAT 5 723,09 411008 TRACKOWSKI 5 787,88 44551 TVA À DÉCAISSER 828,10 44562 TVA SUR IMMOBILISATIONS 2 535,84

➜ 4456611 TVA SUR ACHATS 19,6 % 2 816,65 ➜ 4457111 TVA SUR VENTES 19,6 % 7 177,60 ➜ 5112 CHÈQUES À ENCAISSER 5 299,89

512 BANQUE NATIONALE DE PARIS 988,33 514 CHÈQUES POSTAUX 432,96 531 CAISSE 218,12

➜ Comptes à créer ou modifier l’intitulé 92 240,64 92 240,64

7-1 REPRISE BALANCE D’OUVERTURE SAISIE LIBRE

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 55 et 56. . À la date du 13/11/2004, vous procédez dans le Journal des À nouveaux, à la saisie

des données comptables

figurant dans la Balance d’ouverture.

TRAVAIL À FAIRE

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Il convient de créer les comptes présents dans la balance d’ouverture s’ils ne figurent pas déjà dans le plan comptable interne. Ceux qui sont en trop, ne seront pas détruits pour l’instant.

Vous saisissez les numéros des comptes et leur montant respectif.

On vous remet, ci-dessous, le Bordereau de saisie correspondant à la Balance d’ouverture.

Code

Jour N° de compte N° de pièce Libellé DÉBIT CRÉDIT

Journal

AN 25 1 0 1 BALANCE BALANCE OUVERTURE 13 720 41

1061 11 357 45

120 2 745 91 164 29 093 37 2 0 5 2 286 74

2 1 5 4 12 089 21

→

2181 3 765 49 2 1 8 3 19 580 86

275 21343

2815 1 254 66

→

2818 188 27

→

28183 9 790 43

→

3 7 1 3 992 18 401001 1 698 59 401002 1 043 51 401003 858 59 401004 10 012 09 401005 182 94 404101 1 300 39

→

4 0 9 1 1 468 08 411001 1 501 78 411002 22 87 411003 14 17959 4 1 1 0 0 4 4 821 05 4 1 1 0 0 5 3 606 03 4 1 1 0 0 6 1 898 90 4 1 1 0 0 7 5 723 09 4 1 1 0 0 8 5 787 88

44551 828 10 4 4 5 6 2 2 535 84

→

4456611 2 81665

→

4457111 7 177 60

→

5 1 1 2 5 299 89

512 988 33 5 1 4 432 96 531 21812

Bordereau de saisie

Comptes à créer en cours de saisie :

2181 Installation et agencement 2818 Amortissements autres immobilisations corporelles, 28183 Amortissements du matériel de bureau et matériel informatique, 371 Stock de marchandises, 4091 Fournisseurs, avances et acomptes versés sur commandes, 5112 Chèques à encaisser. 4456611 TVA sur achats 19,6 % 445711 TVA sur ventes 19,6 %

Page 16

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

Plusieurs pièces comptables ont été précomptabilisées jusqu'à fin novembre :

7-20 - Opérations intéressant la banque : en saisie standard avec contrepartie automatique

Pour information : * 6712 - Pénalités et amendes fiscales.

7-21 - Opérations intéressant le journal (factures clients) : en saisie standard dans le Brouillard des ventes

Vous trouverez en annexe NOV1 différentes factures adressées ce jour 28 novembre, à nos clients.

7-210 - Mise à jour du plan comptable interne de l’entreprise.

7-2 SAISIE D’OPÉRATIONS COURANTES

Code

Jour N° de compte N° de pièce Libellé DÉBIT CRÉDIT

Journal

BQ 25 4 4 5 5 1 681 TVA 828 10

* 6712 8281

5 1 2 Bouton 910 91

Contrepartie automatique

BQ 25 5 1 2 121 ENC. CHÈQUES 5 299 89

5112 5 299 89

EBP COMPTA WINDOWS

BORDEREAU DE SAISIE MOIS : NOVEMBRE

Ne pas saisir

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 58 - 56. . Saisissez les opérations précédentes dans le journal de banque en prenant soin de créer le compte 6712

« Pénalités et amendes fiscales ».

TRAVAIL À FAIRE

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 52. . Créez ou modifiez l’intitulé des comptes suivants.

TRAVAIL À FAIRE

Cumul Cumul Code

Compte Libellé Solde L

débit crédit budget

4456611 TVA SUR ACHATS 19.6 % 0.00 0.00 0.00 N 4456621 TVA SUR ACHATS 5.5 % 0.00 0.00 0.00 N 4457111 TVA SUR VENTES 19.6 % 0.00 0.00 0.00 N 4457121 TVA SUR VENTES 5.5 % 0.00 0.00 0.00 N

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NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

Cumul Cumul Code

Compte Libellé Solde L

débit crédit budget

6071 ACHATS PROD. ALIM. 5.5 % 0.00 0.00 0.00 N 6072 ACHATS ALCOOLS ORD. 19.6 % 0.00 0.00 0.00 N 6073 ACHATS ALCOOLS SUP. 19.6 % 0.00 0.00 0.00 N

Cumul Cumul Code

Compte Libellé Solde L

débit crédit budget

7071 VENTES PROD. ALIM. 5.5 % 0.00 0.00 0.00 N 7072 VENTES ALCOOLS ORD. 19.6 % 0.00 0.00 0.00 N 7073 VENTES ALCOOLS SUP. 19.6 % 0.00 0.00 0.00 N

411999 Clients divers de passage 401999 Fournisseurs divers

7-211 - Saisie de factures clients

En tenant compte de la fiche technique n° 55, enregistrez au brouillard les documents de l’annexe NOV1.

TRAVAIL À FAIRE

Page 18

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

ANNEXE NO

ANNEXE NOV1V1

DUPLICATA DES FACTURES CLIENTS DU 28/11/2004

FARNIER SARL 411001

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

MAISON DARMONT

LE : 28/11/2004 38 rue de la République Facture 100 06000 NICE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools ordinaires 667,36

BRUT HT 667,36 REM. 10 % 66,74 REM. 8 % 48,05

NET HT 552,57 TVA 19,6 % 108,30

NET TTC 660,87

FARNIER SARL 411008

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

ETS TRACKOWSKI

LE : 28/11/2004 21 cours Champ Foire Facture 101 71110 MARCIGNY

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools ordinaires 579,00

BRUT HT 579,00 REM. 10 % 57,90

NET HT 521,10 TVA 19,6 % 102,14

NET TTC 623,24

FARNIER SARL 411007

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

ETS MIGEAT

LE : 28/11/2004 2 rue Aristide Briand Facture 102 01380 BÂGÉ-LE-CHÂTEL

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools ordinaires 488,68

BRUT HT 488,68 REM. 10 % 48,87

NET HT 439,81 ESC. 2 % 8,80

NET FIN. 431,01 TVA 19,6 % 84,48

NET TTC 515,49

FARNIER SARL 411006

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

ETS DATENBURG

LE : 28/11/2004 45 rue des Lilas Facture 103 01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools ordinaires 335,49

BRUT HT 335,49 ESC. 1 % 3,35

NET FIN. 332,14 TVA 19,6 % 65,10

NET TTC 397,24

Échéance

le 10/01/2005

Échéance

le 10/01/2005

Échéance

le 10/01/2005

Échéance

le 10/01/2005

Page 19

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

ANNEXE NO

V1 (suit

V1 (suite)e)

FARNIER SARL 411005

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

MAISON MILORY

LE : 28/11/2004 15 rue des Acacias Facture 104 21000 DIJON

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools blanc ordin. 30,43 Produits alimentaires 232,94

BRUT HT 263,37

Base Montant 5,5 %

232,94 12,81 NET HT 263,37

Base Montant 19,6 % TOTAL

30,43 5,96 TVA 19,6 % 18,77

NET TTC 282,14

FARNIER SARL 411002

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

MAISON LORIMY

LE : 28/11/2004 10 avenue Kléber Facture 107 06000 NICE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Produits alimentaires 51,83 Alcools ordinaires 411,61

BRUT HT 463,44

Base Montant 5,5 %

REM. 10 % 46,34

46,65 2,57

NET HT 417,10

Base Montant 19,6 %

TOTAL TVA 75,17

370,45 72,60

NET TTC 492,27

FARNIER SARL 411004

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

MAISON PETITOT

LE : 28/11/2004 3 place Charles Péguy Facture 105 21000 DIJON

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Produits alimentaires 548,82

BRUT HT 548,82 REM. 10 % 54,88

NET HT 493,94 TVA 19,6 % 96,81

NET TTC 590,75

FARNIER SARL 411003

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

MAISON TRACLET

LE : 28/11/2004 8 avenue Guynemer Facture 106 06000 NICE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Produits alimentaires 59,00

BRUT HT 59,00 REM. 10 % 5,90

REM. 8 % 4,25 NET HT 48,85

TVA 5,5 % 2,69 NET TTC 51,54

FARNIER SARL 411999

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

MAISON FERLET

LE : 28/11/2004 Facture 108 01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools ordinaires 29,85

BRUT HT 29,85 NET HT 29,85

TVA 19,6 % 5,85 NET TTC 35,70

FARNIER SARL 411999

92 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

ANDRÉ POULARD

LE : 28/11/2004 Facture 109 01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Alcools ordinaires 15,21

BRUT HT 15,21 NET HT 15,21

TVA 19,6 % 2,98 NET TTC 18,19

Échéance

le 10/01/2005

Échéance

le 10/01/2005

Échéance

le 10/01/2005

Échéance

le 10/01/2005

Client

de passage

Règlement

comptant

par chèque

le 28/11

Client

de passage

Règlement

comptant

par chèque

le 28/11

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NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

ANNEXE NO

V1 bis

EBP COMPTA WINDOWS

BORDEREAU DE SAISIE MOIS : NOVEMBRE

Code

Jour N° de compte N° de pièce Libellé DÉBIT CRÉDIT

Journal

VT 28 4 1 1 0 0 1 100 DARMONT 660 88

7072 552 58

4457111 108 30

VT 28 4 1 1 0 0 8 101 TRACKOWSKI 623 24

7072 521 10

4457111 102 14

VT 28 4 1 1 0 0 7 102 MIGEAT 515 49

665 8 80

7072 439 81

4457111 84 48

VT 28 4 1 1 0 0 6 103 DATENBURG 397 24

665 3 35

7072 335 49

4457111 65 10

VT 28 4 1 1 0 0 5 104 MILORY 282 14

7071 232 94

7072 30 43 4457121 12 81 4457111 596

VT 28 4 1 1 0 0 4 105 PETITOT 590 75

7072 493 94 4457111 96 81

VT 28 4 1 1 0 0 3 106 TRACLET 51 54

7071 48 85

`4457121 269

VT 28 4 1 1 0 0 2 107 LORIMY 492 27

7071 46 65

7072 370 45 4457121 257 4457111 72 60

VT 28 4 1 1 9 9 9 108 CL. PASSAGE FERLET 35 70

7072 29 85 4457111 585

VT 28 4 1 1 9 9 9 109 CL. PASSAGE POULARD 18 19

7072 15 21 4457111 298

OD 28 5 1 1 2 109 RÉG. FAC. 109 18 19

411999 18 19

OD 28 5 1 1 2 108 RÉG. FAC. 108 35 70

411999 35 70

Page 21

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

7-22 - Opérations intéressant le journal factures fournisseurs (annexe NOV2)

Il s’agit de saisir des factures reçues de nos fournisseurs, en mode standard. Le responsable comptable vous remet les documents commerciaux suivants ainsi que les bordereaux de saisie correspondants.

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 52. . Créez d’abord au plan comptable les comptes supports suivants :

• 401009 FRANCE TELECOM,

• 401901 LOCATOUT,

• 40191 EDF,

• 40192 STATION TOTAL.

TRAVAIL À FAIRE

7-221 - Saisie des opérations annexées NOV2-1 à NOV2-5

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 55 - 58 - 56. . Procédez à l’enregistrement comptable des documents annexés NOV2. Un bordereau de saisie à la page 74 a

été rédigé.

TRAVAIL À FAIRE

NOV2-1

FRANCE TELECOM

PLACE DU MARCHÉ 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 16/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 901 92 route de Nantua N° appel 10 14 01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Abonnement 45,46 45,46 Consommation ligne 383,01 383,01

BRUT HT 428,47

TVA 19,6 % 83,98

NET TTC 512,45

TVA sur les débits

A033

LOCATOUT

2 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 20/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 1090 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Location 2 jours 19-20 BMW 745 i nov. Forfait 228,67

BRUT HT 228,67

TVA 19,6 % 44,82

NET TTC 273,49

TVA sur les débits

Page 22

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

NOV2-2

EXPRESS COPY

1 AV. DE PARIS 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 17/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 25 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Frais tirage A43 1 000 publicités A52 format A4 ; 80 g 1 000 0,23172 231,72

blanc

BRUT HT 231,72

TVA 19,6 % 45,42

NET TTC 277,14

Payé par chèque BNP

le 18/11 n° 666333

TVA sur les débits

Compte 401999

A042

EDF

4 PLACE DES ALLIÉS 69000 LYON DOIT

Le : 28/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 12 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Consommation HC 187,55

A458 Électricité HP 139,93

Abonnement 110,54

BRUT HT 438,02

TVA 19,6 % 85,85

NET TTC 523,87

TVA sur les débits

Diverses factures de services vous sont remises :

JOURNAL « LE PROGRÈS »

4 PLACE DES BOIS 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 16/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 78Y14 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Insertion publi. 3 38,11 114,33

Insertion 2

sem. 3 19,06 57,18

BRUT HT 171,51 REM. 10 % 17,15

NET HT 154,36 TVA 19,6 % 30,25

NET TTC 184,61

TVA sur les débits

Compte 401999

A042

BRICOLE TOUT

PLACE DU MARCHÉ 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 16/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 9 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Remplacer serrure 1 99,43 99,43 Soudure 2 10,98 21,96 Main-d’œuvre 2 24,39 48,78

BRUT HT 170,17

TVA 19,6 % 33,35

NET TTC 203,52

TVA sur les débits

Compte 401999

A015

Page 23

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

NOV2-3

18/11 17/12/2002

PAYÉ ESPÈCES

le 17/11

14,33

94,00

CLERMONT-FERRAND BOURG-EN-BRESSE

PIÈCE DE CAISSE N° 612

DATE : 17/11

DÉPENSE

14,33

Billet SNCF

Une seule écriture

FOURNISSEURS DIVERS : 2 écritures

HÔTEL DE FRANCE

68 ROUTE DE SAULIEU 21000 DIJON DOIT

Le : 28/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 583 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Chambre 1 28,57 28,57

Petit déjeuner 1 3,81 3,81

TOTAL 32,78

NET TTC 32,78

Compte 401999

Comptant/chèque BNP

n° 698

Même numéro de pièce que facture c’est-à-dire n° 583

série Chèque N°

000 0000698

BNP

€.

32,78

le 28/11 20 02 ORDRE HÔTEL

DE FRANCE DIJON

EUR

Page 24

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

NOV2-4

LA POSTE PTE

REÇU

Achat timbres poste 4,27 Affranchissements 4,94

ESPÈCES 9,21

LE 29/11

A033

PIÈCE DE CAISSE N° 613

DATE : 29/11

DÉPENSE

9,21

Timbres poste

affranchissement

NETTOIE TOUT

1 ROUTE DE NANTUA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 30/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 541 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

Nettoyage sols 1 18,29 18,29

Moquettes 1 36,74 36,74

Vitres 2 21,04 42,08

BRUT HT 97,11

TVA 19,6 % 19,03

NET TTC 116,14

Payé par CCP

le 30/11

TVA sur les débits

Compte 401999

A015

FOURNISSEURS DIVERS : en 2 écritures

Solde précédent

Montant du chèque

Nouveau solde

Objet

CH. N°

Date :

321619

Fact. 541

Nettoie

tout

30/11

Page 25

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

NOV2-5

MICRO ALIMENTAIRE

78 RUE DE LA PAIX 75000 PARIS DOIT

Le : 28/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 5 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

R42 Abonnement 1 an R60 Revue profession. R69 Aliments 2000 75,46

du 1/12 au 30/11

BRUT HT 75,46

TVA 19,6 % 14,79

NET TTC 90,25

Payé par CCP le 28/11

ch. n° 333777

STATION TOTAL

3 BD GAMBETTA 01000 BOURG-EN-BRESSE DOIT

Le : 29/11/2002 FARNIER SARL Facture n° 568 92 route de Nantua

01000 BOURG-EN-BRESSE

Réf. Désignation Qté PU HT Montant

GO Carburants 879 0,49 430,71 ES du mois 55,03 0,63 34,67 GPL de novembre 100 0,43 43,00

BRUT HT 508,38

Base Montant 19,6 %

NET HT 508,38

508,38 99,64

TVA 19,6 % 99,64

NET TTC 608,02

Gas-oil Essence Gaz de pétrole liquéfié

TVA sur les débits

Compte 401999

6183 : documentation technique à créer. Fournisseurs divers en deux écritures.

Talon de chèque CCP (n° de pièce : 5)

Solde précédent

Montant du chèque

Nouveau solde

Objet

CH. N°

Date :

90,25

321618

Abonnement

Micro Aliment

28/11

L’employé aux écritures est peu expert en comptabilité… Il vous demande de saisir l’écriture suivante :

D 606 D 4456611 C 40192

Vous remarquez certainement une grossière erreur. Mais vous ne corrigez pas de suite… Vous corrigerez dans le dossier suivant, après avoir révisé votre fiscalité.

Page 26

NOVEMBRE DÉCEMBRE

EE BB PP CC OO MM PP TTAA BB II LL II TT ÉÉ

N O V

B R E

EBP COMPTA WINDOWS

BORDEREAU DE SAISIE MOIS : NOVEMBRE

N°

Code Éché-

Jour de N° de pièce Libellé DÉBIT CRÉDIT

Journal ance

compte

HA 16 31/12 6 2 6 901 FRANCE TELECOM 428 47

4456611 83 98

401009 512 45

HA 16 31/12 6 2 3 78Y14 LE PROGRÈS 154 36

4456611 30 25

401999 184 61

HA 16 31/12 6 1 5 9 BRICOLE TOUT 170 17

4456611 33 25

401999 203 52

CA 17 6 2 5 612 SNCF 14 33

531 14 33

HA 17 18/11 6 2 3 25 EXPRESS COPY 231 72

4456611 45 42

401999 277 14

BQ 18 4 0 1 9 9 9 666333 EXPRESS COPY 277 14

Ne pas saisir 5 1 2 Bouton contrepartie 277 14

automatique

HA 20 20/11 6 1 3 1090 LOCATOUT 228 67

4456611 44 82

401901 273 49

HA 28 31/12 6 0 6 12 EDF 438 02

4456611 85 85

40191 523 87

HA 28 27/11 6 1 8 3 5 MICRO ALIMENT 75 46

4456611 14 79

401999 90 25

CP 28 4 0 1 9 9 9 321618 MICRO ALIMENT 90 25

Ne pas saisir 5 1 4 Contrepartie automatique 90 25

HA 28 28/11 6 2 5 583 HÔTEL FRANCE 32 78

401999 32 78

BQ 28 4 0 1 9 9 9 698 HÔTEL FRANCE DIJON 32 78

Ne pas saisir 5 1 2 Contrepartie automatique 32 78

HA 29 29/11 6 0 6 568 STATION TOTAL 508 38

4456611 99 64

40192 608 02

CA 29 6 2 6 613 AFFRANCHISSEMENT 9 21

Ne pas saisir 5 3 1 Contrepartie automatique 9 21

HA 30 30/11 6 1 5 541 NETTOIE TOUT 97 11

4456611 19 03

401999 11 6 1 4

CP 30 4 0 1 9 9 9 321619 RÉG. NETTOIE TOUT 116 14

Ne pas saisir 5 1 4 Contrepartie automatique 116 14

Compte à créer en cours de saisie « Documentation technique »

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DOSSIER N° 8

TRAVAUX FIN DE MOIS

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 61 - 62 - 63. . Reprenez la facture sous les yeux.

. Lisez attentivement la note fiscale suivante :

Depuis le 1

janvier 1998, la TVA sur le gaz de pétrole liquéfié (GPL) utilisé pour des véhicules exclus du droit de déduction, c’est-à-dire les voitures particulières, est intégralement récupérable. En revanche, la déduction partielle de 80 % sur le gazole a été instaurée, et la taxe sur le gazole est dorénavant déductible à compter du 1erjuin 2001 Quant à la TVA sur l’essence ordinaire, sur le super et le super sans plomb, elle reste bien entendu non récupérable…

L’écriture comptable passée au journal des achats le 29/11 est donc fausse. La TVA déductible de 19,6 se calcule sur le gazole et sur le GPL : Gazole : 430,71 x 19,6 % x 80 % = 67,54

GPL : 43 x 19,6 % x 100 % = 8,43

75,97

L’écriture devient : 606 532,05 4456611 75,97 40192 608,02 La correction est aisée.

TRAVAIL À FAIRE

8-1 CORRECTIONS D’ERREURS AU BROUILLARD

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 65 et 64. . Effectuez la réindexation par date de vos écritures afin de remettre de l’ordre dans vos fichiers et effectuez

quelques réglages avant de procéder aux impressions.

TRAVAIL À FAIRE

8-2 MAINTENANCE DES FICHIERS

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 57-B. . Période du 1/11 au 30/11. . Éditez l’ensemble de vos brouillards :

HA pour les achats AN pour les à nouveaux BQ pour la banque CA pour la caisse CP pour les chèques postaux OD pour les opérations diverses VT pour les ventes

TRAVAIL À FAIRE

8-3 IMPRESSIONS

Il est très simple de corriger une erreur dans les différents brouillards. Il suffit de rappeler à l’écran les écritures. Vous vous souvenez de l’écriture d’achats de carburants à la station TOTAL.

8-30 - Édition des brouillards

Les écritures saisies se trouvent toujours dans les brouillards tant qu’une clôture mensuelle n’est pas lancée.

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En tenant compte des informations des fiches techniques n° 66 - 67. . Éditez la balance clients

et la balance fournisseurs sur le même document puis la balance globale de novembre.

Période du 1/11 au 30/11.

TRAVAIL À FAIRE

8-31 - Édition des balances

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 68. . Éditez le grand livre partiel du compte 44551 - TVA à décaisser au compte 4457121 - TVA collectée 5,5 %;

Période du 1/11 au 30/11. Il s’agit d’éditer un grand livre global en précisant l’intervalle de comptes : du 44551 au 4457121.

TRAVAIL À FAIRE

8-32 - Édition du grand livre

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 55 et 69. . Effectuez la saisie standard de l’écriture comptable de votre déclaration de TVA au journal des OD en

prévoyant l’arrondi fiscal, à la date du 30 novembre.

En tenant compte des fiches techniques n° 59 et 60. . Effectuez le paramétrage des informations fiscales. . Éditez la déclaration de TVA (modèle CA3). . Comparez les résultats de l’ordinateur avec ceux trouvés précédemment.

TRAVAIL À FAIRE

8-4 LA DÉCLARATION DE TVA

EBP vous offre 2 possibilités pour réaliser la déclaration de TVA ainsi que l’écriture comptable en découlant. 1 - Il suffit d’imprimer le grand livre partiel (comme indiqué au point 8-32) et de saisir l’écriture dans le journal des

opérations diverses (OD).

Cette méthode reste manuelle et peut occasionner des erreurs.

2 - EBP vous offre la possibilité d’imprimer directement la déclaration de TVA (modèle CA), en calculant pour vous les

montants de TVA collectée et déductible.

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En tenant compte des informations des fiches techniques n° 68 et 70. . Effectuez le lettrage automatique de vos comptes de tiers. . Éditez le grand livre partiel pour le compte 401999 pour vérifier l’exactitude du lettrage automatique.

TRAVAIL À FAIRE

8-5 LE LETTRAGE DES COMPTES DE TIERS

Le lettrage est une fonction importante de votre suivi comptable. Il permet le rapprochement entre les montants saisis dans le journal des ventes (dans le cas d’un client) ou dans le journal des achats (dans le cas d’un fournisseur) avec un journal de trésorerie (banque, caisse ou CCP) afin de POINTER (marquer) les factures réglées.

Grâce à ce lettrage, le logiciel pourra réaliser des lettres de relance pour les impayés. Le lettrage peut s’effectuer en cours de saisie de l’écriture de règlement ou d’une façon plus globale voire automatique.

8-6 VALIDATION DES BROUILLARDS : LA CLÔTURE MENSUELLE

Comme le mois se termine, les brouillards doivent être transférés dans les journaux respectifs. La clôture mensuelle rend impossible la modification des écritures transférées. Avant de lancer cette fonction (facultati-

ve) procédez à un contrôle visuel rigoureux des documents édités. Toutefois, le concepteur a prévu une « déclôture du journal » (menu Outils).

En tenant compte des informations des fiches techniques n° 71 - 73 . Réalisez une validation globale du brouillard pour le mois de novembre. . Puis éditez l’ensemble des journaux pour le mois de novembre.

TRAVAIL À FAIRE

En tenant compte des informations de la fiche technique n° 4. . Effectuez une sauvegarde de votre travail sur disquette. . Prévoyez une ou plusieurs disquettes vierges formatées.

TRAVAIL À FAIRE

8-7 SAUVEGARDE DES FICHIERS

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EBP Compta 2004 Instruction Manual [fr]

Specifications and Main Features

Frequently Asked Questions

User Manual